Uitgangspunten

Kerngegevens

De uitgangspunten voor de begroting 2026 zijn vastgelegd in de Kadernota 2026. De kerngegevens zijn gebaseerd op de septembercirculaire 2025 en eigen gegevens. De prognoses van de ontwikkeling van de belangrijkste sociale en fysieke kenmerken van onze gemeente vormen de basis van de ramingen in deze begroting. Sinds de Kadernota zijn de prognoses van de kerngegevens niet bijgesteld voor de berekening van de algemene uitkering. Budgetten binnen de programma’s zijn gebaseerd op de meest actuele gegevens.

Kerngegevens	Eenheid	2025	2026	2027	2028	2029
Woonruimten	woonruimten	12.730	12.784	12.867	13.044	13.118
WOZ-waarde woningen	€ 1 mln	4.906	5.421	5.501	5.582	5.664
WOZ-waarde niet-woningen	€ 1 mln	488	498	507	516	525
Inwoners	personen	29.793	29.860	30.060	30.430	30.630
Jongeren 18-	personen	6.151	6.110	6.080	6.050	6.030
Ouderen 75+	personen	4.045	4.206	4.342	4.478	4.615
Inwoners met migratieachtergrond	personen	3.720	3.800	3.880	3.960	4.040
Eenpersoonshuishoudens	huishoudens	4.155	4.200	4.245	4.290	4.335
Huishoudens met laag inkomen	huishoudens	3.900	3.900	3.900	3.900	3.900
Bijstandontvangers	personen	518	518	518	518	518
Leerlingen VO	personen	1.213	1.210	1.215	1.213	1.216
Oppervlakte land	hectaren	764	764	764	764	764
Oppervlakte binnenwater	hectaren	129	129	129	129	129
Oppervlak bebouwing	hectaren	130	130	130	130	130
Slechte bodem	percentage	90%	90%	90%	90%	90%
Bedrijven	vestigingen	3.236	3.391	3.566	3.751	3.913

Index

In de begroting 2026 is uitgegaan van de onderstaande indexeringen. Deze zijn afgeleid van het Centraal Economisch Plan 2025, dat is verschenen in maart 2025. De meer recente cijfers uit de Macro Economische Verkenningen 2026 (september 2025) geven geen aanleiding om de indexen aan te passen.

Index	Begroting	Meerjarenraming
	2026	2027	2028	2029
Algemene inflatie (lasten)	2,50%	2,30%	2,30%	2,30%
Algemene inflatie (baten)	2,50%	2,30%	2,30%	2,30%
OZB ontwikkeling	2,50%	2,30%	2,30%	2,30%
Zorgkosten (OVA)	6,06%	4,00%	4,00%	4,00%
Budgetten beheer buitenruimte	2,50%	2,30%	2,30%	2,30%
Budgetsubsidies	2,50%	2,30%	2,30%	2,30%
Project- en erkenningsubsidies	2,50%	2,30%	2,30%	2,30%
Bijdragen gemeenschappelijke regelingen	5,20%	2,30%	2,30%	2,30%
Salarissen	4,00%	4,00%	4,00%	4,00%
Heffingen en leges	2,50%	2,30%	2,30%	2,30%
Voorziening OK	2,50%	2,30%	2,30%	2,30%

Uitkering gemeentefonds

De uitkering uit het gemeentefonds vormt de grootste inkomstenbron voor de gemeente. Met ingang van 2025 ontwikkelt het volume van het gemeentefonds zich op basis van een meerjarig historisch gemiddelde van het Bruto Binnenlands Product. De schommelingen die voorheen werden veroorzaakt door de koppeling aan de rijksuitgaven (samen trap-op-trap-af) zijn daardoor verleden tijd.
De in de begroting opgenomen raming van de uitkering uit het gemeentefonds voor de jaren 2026-2029 is gebaseerd op de informatie uit de septembercirculaire 2025.
In het hoofdstuk Algemene dekkingsmiddelen wordt de uitkering uit het gemeentefonds verder toegelicht.

Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen

Volgens artikel 20 van het BBV moet in de uiteenzetting van de financiële positie afzonderlijk aandacht worden besteed aan de arbeidskosten gerelateerde verplichtingen. Onder deze verplichtingen moet worden verstaan de aanspraken van het huidige en het voormalige personeel op (toekomstige) uitkeringen.

In de begroting 2026 is rekening gehouden met de volgende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen:

Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen	Stand voorziening	Lasten in de exploitatie
Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen	Stand voorziening	Lasten in de exploitatie
	1-1-2026	2026
Pensioenen voormalige bestuurders	3.073
Uitkeringen voormalig personeel/bestuurders		455
Verlofsparen	89